「あっ、生命保険料控除証明書、会社に出し忘れた……」
年末調整の提出期限が過ぎてから気づくと、血の気が引きますよね。
「もう控除は受けられないのかな」と、わたしでも落ち込むと思います。
しかも、今さら人事の担当者に相談するのは気が引けるものです。
でも、安心してください。
年末調整で保険料控除を出し忘れても、確定申告で取り戻せる可能性があります。
2026年分なら、2027年1月1日から還付申告（払いすぎた税金を返してもらう手続き）ができます。
2月から3月の確定申告シーズンを待つ必要もありません。
この記事では、会社への確認方法、戻る金額の目安、スマホでの手続きまでを順番にまとめました。
読み終えるころには、「まず何を準備すればいいか」がはっきり分かるはずです。
ちなみに、年収420万円の独身会社員が年10万円の保険料を払っていた場合、戻る額は数千円ほど。
ぶっちゃけ大金ではありません。
でも、知らないまま放置するのはもったいないと思うんですよね。
まずは、あなたの状況がどのパターンか、下の早見表で確認してみてください。
| あなたの状況 | まずやること | 取り戻す方法 |
|---|---|---|
| 会社の年末調整がまだ訂正できる | 控除証明書を会社に出す | 会社の年末調整で反映され、給料で戻る |
| 会社の年末調整が終わった | 源泉徴収票と控除証明書を用意する | 2027年1月1日から自分で還付申告する |
| 過去の年末調整で出し忘れた | その年分の書類をそろえる | 翌年1月1日から5年以内なら還付申告する |
年末調整の保険料控除を出し忘れても取り戻せる？まず会社に確認しよう
出し忘れても確定申告で控除を受けられる可能性がある
結論から言うと、取り戻せる可能性は十分あります。
年末調整で保険料控除を出し忘れると、会社は控除なしで税金を計算します。
その結果、所得税（給料から天引きされる国の税金）を本来より多く払った状態になります。
この払いすぎを返してもらう手続きが、還付申告です。
還付申告は、会社ではなく税務署に自分で出します。
生命保険料控除は、所得控除（税金のもとになる所得から差し引ける金額）の一つです。
だから確定申告でも、年末調整と同じように使えます。
「出し忘れたら終わり」と思い込んでしまう人もいるんですよね。
でも実際は、手続きさえ踏めば間に合うケースが多いです。
ただし、いくら戻るかは人によって違います。
所得や税額、すでに使っている控除によって変わるからです。
そもそも所得税を1円も払っていない人には、戻る税金がありません。
この点は、後ほどの計算例でくわしく見ていきます。
会社に訂正してもらえるのは翌年1月末ごろまで
最初にやるのは、会社に「まだ訂正できますか？」と聞くことです。
会社は、源泉徴収票（1年分の給料と税金が載った書類）を渡す前なら、年末調整をやり直せます。
目安は、源泉徴収票を渡す翌年1月末ごろまでです。
このやり直しを、再調整（年末調整のやり直し）と呼びます。
社内の締め切りは、法律上の期限より早いことがよくあります。
だから「期限が過ぎたからムリ」と、自分で決めつけないでください。
人事や総務に送るのは、次のような短いメッセージで十分です。
- 年末調整で生命保険料控除証明書を出し忘れました
- 今からでも提出すれば反映してもらえますか
会社で訂正できれば、還付金は給料に上乗せされて戻ります。
時期は、12月分か翌年1月分の給料が一般的です。
2026年11月の今なら、まだ提出できる会社もあるでしょう。
すでに源泉徴収票をもらっているなら、確定申告に切り替えましょう。
会社に連絡せず自分で確定申告してもいい？
これ、気になりますよね。
答えは、会社に連絡せず自分で確定申告しても大丈夫です。
確定申告は、あなたと税務署のあいだの手続きだからです。
「会社に迷惑がかかるのでは」と心配する人もいます。
基本的には、会社の手間が増えることはありません。
ただし、住民税は市区町村が計算し直します。
そのため、会社に届く住民税の通知の金額が変わる場合はあります。
気になるときは、税務署や市区町村の窓口に聞いてみてください。
また、生命保険料控除だけでも還付申告はできます。
医療費控除などが一緒にある必要はありません。
ほかの控除もあるなら、同じ申告でまとめて入れましょう。
一方で、会社に訂正を頼める状況なら、そちらのほうがラクです。
書類を作る手間がなく、給料に自然に反映されるからです。
まずは会社に確認、ダメなら自分で申告。
この順番で考えておけば、迷いません。
年末調整の保険料控除は確定申告いつから？2027年1月1日から出せる
2026年分の還付申告は2027年1月1日から出せる
2026年分の還付申告は、2027年1月1日から出せます。
これは、翌年の1月1日から5年間という決まりがあるためです。
2026年分なら、2027年1月1日から2031年12月31日までです。
つまり、数年ぶんの余裕があるわけですね。
とはいえ、先延ばしにするメリットはありません。
書類をそろえた日に、すぐ出してしまうのがおすすめです。
国税庁は、2026年分の確定申告書等作成コーナー（申告書の作成サイト）を、2027年1月に公開する予定です。
画面の見た目や入力項目は、公開後に公式サイトで確認してください。
手続きは、次のどれかで行えます。
- スマホやパソコンで作ってe-Tax（国税の電子申告システム）で送る
- 作成コーナーで作った書類を印刷して郵送する
- 税務署に直接持っていく
初めての人は、スマホ完結のe-Taxが一番ラクだと思います。
詳しい手順は、あとの章でお話ししますね。
制度の公式な説明は、国税庁の還付申告のページで確認できます。
通常の確定申告期間（2月16日から3月15日）との違い
「確定申告って、2月16日から3月15日じゃなかった？」
そう思った人も多いはずです。
その期間は、税金を納める義務がある人が申告する時期です。
たとえば、副業の所得が多い人やフリーランスの人が当てはまります。
これに対して、還付申告は期間が決まっていません。
対象の年の翌年1月1日から5年間なら、いつでも出せます。
つまり、2月まで待つ必要はまったくないんです。
税務署は、申告期間中は混み合う傾向があります。
ただ、e-Taxなら窓口の混雑は関係ありません。
自宅のソファで、スキマ時間に進められます。
ここで、2つの違いを整理しておきます。
- 通常の確定申告は、原則2月16日から3月15日
- 還付申告は、翌年1月1日から5年間いつでも
- 通常の申告は納税が目的、還付申告は払いすぎの返還が目的
今回のケースは、完全に還付申告の側です。
「期限に追われる」という感覚は、いったん手放して大丈夫です。
還付金が振り込まれる時期の目安
次に気になるのは、いつ振り込まれるかですよね。
国税庁は、e-Taxで出した場合の還付までを、3週間ほどと案内しています。
書面で出した場合は、1か月から1か月半ほどが目安です。
ただし、時期が混み合うと、もう少し長くなることがあります。
振り込み先は、申告書に書いた本人名義の口座です。
ここで大事なのが、戻ってくるのは所得税の分だという点です。
住民税（住んでいる市区町村と都道府県に払う税金）は、少し仕組みが違います。
申告した内容は、税務署から市区町村に伝わります。
そして市区町村が、住民税を計算し直します。
その結果、住民税が軽くなったり、払いすぎが戻ったりします。
時期や方法は、お住まいの自治体で異なります。
通知が届いたら、内容を確認しておくと安心です。
まずは、所得税の還付が振り込まれるのを楽しみに待ちましょう。
「ちゃんと戻った」という経験は、来年以降の自信にもなります。
年末調整で保険料控除を忘れた場合はいくら戻る？10万円の保険料で試算
保険料10万円がそのまま戻るわけではない理由
まず、大事な前提からお話しします。
保険料を10万円払っても、10万円が戻ってくるわけではありません。
生命保険料控除は、税金から直接引くものではないからです。
税金の計算のもとになる課税所得（税金がかかる対象の金額）を、減らす仕組みです。
戻る金額は、次の式で考えます。
- 戻る所得税＝控除された金額×所得税の税率
たとえば、スーパーの「割引券」にたとえてみましょう。
10万円の買い物をしても、10万円は返ってきません。
「その一部が割引の対象になる」というイメージです。
所得税の税率は、課税所得が195万円以下なら5%です。
195万円を超えて330万円以下なら、10%になります。
つまり、控除が4万円なら、戻るのは2,000円か4,000円ほど。
正直、拍子抜けする金額かもしれません。
でも、仕組みを知っておけば、期待しすぎてがっかりすることもありません。
控除額の計算方法は、国税庁の生命保険料控除のページに載っています。
年収420万円の会社員の計算例（2026年分）
ここからは、田中さん（28歳）の例で試算します。
前提は、次のとおりです。
- 2026年分の制度で計算する
- 年収420万円で、独身、扶養親族なし
- 社会保険料は年60万円と仮定する
- 新契約の一般生命保険を、年10万円払っている
- 23歳未満の扶養親族はいない
2026年分は、基礎控除（誰でも使える控除）が引き上げられています。
この条件だと、基礎控除は104万円になります。
計算の流れは、下の表のとおりです。
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 給与所得（年収420万円－給与所得控除128万円） | 292万円 |
| 社会保険料控除（仮定） | 60万円 |
| 基礎控除 | 104万円 |
| 課税所得（保険料控除なし） | 128万円 |
| 生命保険料控除（新契約） | 4万円 |
| 課税所得（保険料控除あり） | 124万円 |
| 所得税の税率 | 5% |
| 戻る所得税の目安 | 約2,040円 |
4万円に5%をかけると、2,000円です。
そこに復興特別所得税（震災復興のために上乗せされる税金）の2.1%が加わります。
だから、戻る所得税は約2,040円になります。
実際の金額は、社会保険料などで変わります。
あくまで目安として見てくださいね。
新契約と旧契約・住民税の違いと、数千円でも申告する価値
契約した時期で、控除額は変わります。
2012年1月1日以後に結んだ契約が新契約、2011年12月31日以前が旧契約です。
年10万円を払った場合の違いは、次のとおりです。
| 項目 | 新契約 | 旧契約 |
|---|---|---|
| 所得税の控除額 | 4万円 | 5万円 |
| 戻る所得税の目安（税率5%） | 約2,040円 | 約2,550円 |
| 住民税の控除額 | 2万8,000円 | 3万5,000円 |
| 住民税が軽くなる目安 | 約2,800円 | 約3,500円 |
所得税と住民税を合わせると、新契約で約4,800円になります。
数字を見て、「たった数千円か」と思いましたか？
でも、出し忘れが数年ぶん重なっていたら話は別です。
5年ぶんなら、2万円台になる計算です。
なお、23歳未満の扶養親族がいる人は、2026年分と2027年分に限り、新契約の一般枠が6万円まで広がります。
数千円でも、一度やり方を覚えれば来年からはラクになります。
保険料控除の確定申告のやり方｜スマホで手続きする手順
準備するもの4つ
確定申告は、準備が8割です。
最初に、次の4つをそろえましょう。
- 2026年分の源泉徴収票
- 生命保険料控除証明書
- マイナンバーカードなどの本人確認手段
- 還付金を受け取る本人名義の口座情報
源泉徴収票は、年末調整のあとに会社からもらう書類です。
紙の場合もあれば、データで配られる場合もあります。
見当たらないときは、人事や総務に再発行を頼みましょう。
控除証明書は、保険会社から秋ごろに届くハガキや電子データです。
マイナンバーカードがあれば、スマホで読み取って、e-Taxにログインできます。
カードがない場合は、書面での提出になります。
e-Taxで出すときは、控除証明書の添付を省略できる場合があります。
ただし、その場合でも証明書は5年間保管してください。
税務署から見せてほしいと言われることがあるからです。
捨てずに、封筒やクリアファイルにまとめておきましょう。
確定申告書等作成コーナーでの入力の流れ
手続きは、国税庁の確定申告書等作成コーナーから進めます。
流れは、おおまかに次のとおりです。
- 作成コーナーを開き、申告する年分を選ぶ
- 提出方法で、e-Taxを選ぶ
- マイナンバーカードでログインする
- 源泉徴収票の内容を入力する
- 所得控除の欄で、生命保険料控除を追加する
- 還付金を受け取る口座を入力する
- 内容を確認して送信する
ポイントは、源泉徴収票の入力です。
年末調整が済んでいる源泉徴収票は、そのまま入力します。
すでに反映された控除は、画面に引き継がれます。
そこに、足りなかった保険料控除だけを追加するイメージです。
保険料の金額は、控除証明書に書かれた数字を使います。
契約の種類（一般・介護医療・個人年金）を間違えないようにしましょう。
入力するたびに、画面の案内が表示されるので安心です。
これマジで、思ったよりサクサク進みます。
ただし、2026年分の画面は2027年1月に公開予定です。
実際の入力項目は、公開後に公式の案内で確認してくださいね。
控除証明書をなくしたときの再発行方法
ここで、2つの問題を分けて考えましょう。
1つ目は、会社に出し忘れた問題です。
証明書は手元にあるので、そのまま確定申告に使えます。
2つ目は、証明書そのものをなくした問題です。
この場合は、保険会社に再発行を頼みます。
方法は、保険会社によって少しずつ違います。
- 契約者向けのマイページから、電子データで取得する
- コールセンターに電話して、郵送してもらう
- 専用の再発行フォームから申し込む
電子データなら、その日のうちに手に入ることもあります。
郵送の場合は、数日から1週間以上かかる場合もあります。
過去の年分も、保険会社に頼めば再発行してもらえます。
保険会社によって、受け付ける年数や方法は異なります。
まずは契約者向けのサイトにログインして、探してみてください。
どこにあるか分からなければ、電話で聞くのが早いです。
契約番号が分かる書類を、手元に置いておくとスムーズです。
年末調整の保険料控除の出し忘れが去年・5年前でも間に合う？
去年や一昨年の出し忘れも5年さかのぼれる
「実は去年も忘れていた気がする……」
そんな人も、あきらめるのは早いです。
給与所得者が、その年分の確定申告をしていないなら、5年さかのぼって還付申告できます。
数え方は、翌年の1月1日から5年間です。
たとえば、2025年分なら、2030年12月31日までです。
ここで注意したいのが、5年前の分です。
2021年分の期限は、2026年12月31日です。
つまり、年内に動かないと権利が消えてしまいます。
これ、見落としやすいポイントなので、心当たりがあれば早めに動いてください。
申告は、年分ごとに1枚ずつ作ります。
必要になるのは、その年の源泉徴収票と控除証明書です。
すでに確定申告をした年分は、扱いが別です。
この場合は更正の請求（出した申告を直して税金を返してもらう手続き）になります。
手続きの名前が違うだけで、やることは似ています。
詳しくは、国税庁の更正の請求のページを見てください。
翌年の年末調整にまとめて出すことはできない
「来年の年末調整で、今年ぶんも一緒に出せばいいのでは？」
そう考える人もいます。
でも、残念ながらそれはできません。
年末調整は、その年1年間の税金を精算する手続きだからです。
前の年の控除は、前の年分の申告で処理する決まりです。
つまり、2026年分を忘れたなら、2026年分として申告します。
会社の年末調整に、前年分をまとめて入れることはできません。
ここで、似た話を整理しておきます。
- 前年分の控除申告を忘れた場合は、前年分の還付申告をする
- 今年払った保険料は、今年の年末調整で申告する
- 保険料を払っていない期間の分は、控除の対象にならない
控除の対象になるのは、その年の1月から12月に払った保険料です。
「払った年」と「申告する年」を、必ずそろえましょう。
来年の年末調整では、今年の保険料の証明書を、忘れずに出してくださいね。
そのためにも、今のうちにカレンダーにメモしておくのがおすすめです。
よくある疑問：所得税ゼロの人・地震保険料・生命保険料控除だけの申告
最後に、よくある疑問に短く答えます。
- 所得税を納めていない場合も戻る？→源泉徴収された所得税がなければ、戻る所得税はありません
- 地震保険料控除も同じ方法で出せる？→同じ還付申告で、控除を追加できます
- 生命保険料控除だけでも申告できる？→1つの控除だけでも還付申告は可能です
- 数千円でも申告する価値はある？→住民税もあわせて、数千円から出し忘れの年数ぶん戻ります
- 会社に連絡せず自分で申告してもいい？→問題ありません
所得税ゼロの人は、住民税の面で変わる場合もあります。
この点は、お住まいの市区町村の窓口に聞くのが確実です。
地震保険料控除も、証明書があれば同じ手順で入力できます。
一緒に出し忘れていたなら、同じ申告でまとめて入れましょう。
1回の手続きで、複数の控除を追加できます。
「面倒だな」と感じる気持ちは、よく分かります。
でも、先延ばしにしても、状況は何も変わりません。
気づいた今日が、一番早いタイミングです。
まとめ
年末調整で保険料控除を出し忘れても、あきらめる必要はありません。
まずは会社に、まだ訂正できるか聞いてみましょう。
会社で直せなければ、翌年に自分で確定申告（還付申告）できます。
2026年分は、2027年1月1日から2031年12月31日までに出せば間に合います。
年収420万円、年10万円の保険料なら、所得税と住民税で約4,800円の例でした。
スマホでe-Taxを使えば、書類を持って窓口に行く必要もありません。
過去の分も、5年以内なら取り戻せます。
特に2021年分は、期限が2026年12月31日です。
前の年の分を、翌年の年末調整にまとめて出すことはできません。
そして、わたしからのお願いはひとつだけです。
今日、源泉徴収票と生命保険料控除証明書を探して、1つのファイルにまとめてください。
それだけで、あなたの確定申告は、もう半分終わっています。
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