「e-Taxで確定申告してみたいけど、添付書類がよく分からない」「PDFとか写真をどう付ければいいの？」
「添付ミスで還付が遅れると困るから、確実なやり方を知りたい」
そんな不安から「e-Tax 添付書類 エラー」「確定申告 やり方 初心者」と検索している方は、とても多いです。
e-Taxは一度使いこなせるようになると自宅から確定申告が完結し、還付も早いという大きなメリットがあります。ですが、添付書類のミスや不足があると、処理が止まったり、税務署から問い合わせが来たり、還付が大幅に遅れたりする原因にもなります。
この記事では、確定申告 やり方 初心者の方向けに、e-Taxで必要になる添付書類の種類・PDF化や写真アップロードの正しいやり方・よくあるエラーと対処法を、スマホユーザー目線で分かりやすく解説します。関連記事の「確定申告 やり方 初心者向けe-Taxガイド」「確定申告書類の保存期間と保管術」「還付金はいつ振り込まれる？」などとも行き来できる構成にしているので、セットで読むと理解が一気に進みます。
読み終わるころには、e-Taxでの添付書類がグッと身近になり、「これなら自分でもエラーなく確定申告できそうだ」と感じてもらえるはずです。
e-Tax添付書類の基本と初心者がつまずく理由
e-Taxで添付書類が必要になる場面
e-Taxで確定申告をする場合、すべての人がたくさんの添付書類を出すわけではありません。給与だけ・控除もシンプル、という人なら、源泉徴収票の内容を入力するだけで添付は不要というケースもあります。
一方で、次のような場面では証拠となる書類の提出や提示が求められます。
・ふるさと納税などの寄附金控除
・医療費控除・セルフメディケーション税制
・マイホーム購入の住宅ローン控除初年度
・地震保険料控除・生命保険料控除など、保険関連の控除
・副業や不動産所得など、収入や経費を裏付ける資料
紙の確定申告書の時代は「原本をそのまま添付」が基本でしたが、e-TaxではPDFにしてアップロードする方法や、スマホで写真を撮って提出したとみなす方法など、パターンがいくつかあります。ここを理解していないと、「何をどう出せばいいのか分からない」という状態になりがちです。
確定申告 やり方 初心者が陥りがちな思い込み
確定申告 やり方 初心者がe-Taxの添付書類でつまずくのは、多くの場合思い込みが原因です。よくあるのは、次のようなパターンです。
・「e-Taxなら書類は一切いらない」と勘違いしてしまう
・「全部原本を送らないとダメ」と思い込んで、逆に身動きが取れなくなる
・スマホで写真を撮るだけで大丈夫か不安で、結局紙で出してしまう
・そもそもどの控除にどの書類が必要か整理できていない
実際には、国税庁側もスマホやPDFでの提出を前提とした運用に少しずつシフトしています。大事なのは、「e-Taxだから特殊なことをする」と考えるのではなく、紙で出していた証明書を、デジタルに置き換えて提出するイメージを持つことです。
この記事では、そうした思い込みを一つずつほぐしながら、確定申告 やり方 初心者でも迷わないように整理していきます。
添付ミスが還付の遅れにつながる理由
添付書類のミスや不足がなぜ危険かというと、税務署の処理がそこでストップしてしまうからです。
・医療費控除の金額と明細の数字が合っていない
・住宅ローン残高証明書の金額と入力内容がずれている
・ふるさと納税の証明書が一部抜けている
・画像が不鮮明で、文字が読み取れない
こうした状態だと、税務署側は「本当にこの控除額でいいのか」を確認しなければならないため、処理が後回しになったり、電話や文書で問い合わせが来たりします。その結果、還付金の振込がどんどん遅れていくわけです。
関連記事「確定申告の還付金はいつ振り込まれる？振込時期と早く受け取るコツ」でも触れていますが、「還付が遅い」と感じる裏側には、添付書類の不備が隠れているケースが少なくありません。だからこそ、最初からエラーを防ぐ意識が大切なのです。
添付が必要な書類の種類とケース別チェック
ふるさと納税・寄附金控除で必要な書類
まずは、多くの人が利用しているふるさと納税（寄附金控除）から見ていきましょう。ワンストップ特例を使わず、確定申告で寄附金控除を受ける場合は、原則として次のような書類が必要です。
・自治体から送られてくる寄附金受領証明書
・または、複数の寄附をまとめた「寄附金控除に関する証明書」（一部ポータルサイト）
e-Taxで申告する場合は、これらをスキャンやスマホ撮影でPDFや画像にして添付するのが一般的です。金額や自治体名がはっきり読み取れることが重要なので、ピンボケや影が入った写真は撮り直しをおすすめします。
関連記事「ふるさと納税の確定申告やり方と入力ミス徹底解説」とリンクさせておけば、「入力画面の操作」「控除上限の考え方」もセットで学べるようになり、サイト全体の周遊性も高まります。
医療費控除・セルフメディケーション税制の書類
医療費控除やセルフメディケーション税制では、必要な書類が少し多くなります。代表的なものは次のとおりです。
・健康保険組合などから届く医療費通知
・病院・薬局などからの領収書
・ドラッグストアで購入した対象医薬品の領収書（セルフメディケーション税制）
近年は、医療費通知をベースに医療費控除の明細を作成すれば、領収書の提出は省略可能という扱いが一般的です。ただし、5年間の保存義務があるため、いつ税務署から確認が入ってもいいように、関連記事「確定申告書類の保存期間と賢い保管術」で紹介した方法で保管しておくと安心です。
e-Taxに医療費控除の明細書を添付する場合は、事前にExcelなどで一覧を作成し、PDF化してアップロードしておくと作業効率が上がります。
住宅ローン控除・その他の控除に必要な書類
住宅ローン控除の初年度は、添付書類のボリュームが一気に増える代表例です。主に次のような書類が必要になります。
・金融機関からの住宅ローン年末残高証明書
・法務局で取得する登記事項証明書（登記簿謄本）
・売買契約書や請負契約書のコピー
これらは、紙の原本やコピーをスキャン・撮影して、PDFや画像としてe-Taxに添付します。文字が細かくなりがちなので、解像度を少し高めにしておくと、税務署側も読み取りやすくなります。
他にも、地震保険料控除・生命保険料控除などでは、保険会社から送られてくる控除証明書が必要です。これらも同じようにPDF化して添付することができます。住宅ローン控除については、関連記事「住宅ローン控除初年度のe-Tax確定申告完全ガイド」とリンクさせて、入力画面の具体例もセットで確認できるようにしておきましょう。
PDF化・写真アップロードの正しいやり方
スマホ撮影でOKなものとNGなもの
スマホで書類を撮影してe-Taxに添付する方法は、とても手軽で人気があります。しかし、「なんでもスマホ写真でOK」というわけではありません。読みやすさ・情報の完全性という観点で、次のように考えると分かりやすいです。
・OKなパターン
→ 1枚ものの証明書（寄附金受領証明書・保険料控除証明書・ローン残高証明書など）
→ 文字が大きく、撮った写真でも内容が十分判読できるもの
・注意が必要なパターン
→ 複数ページある契約書・登記事項証明書
→ A3サイズなど、大きな紙で発行される資料
大きな書類や複数ページにまたがる資料は、スマホで撮ると一部が切れてしまったり、歪んで読みにくくなったりしがちです。その場合は、コンビニのマルチコピー機や自宅のスキャナを使ってPDFとして取り込むほうが安全です。
重要なのは、「自分が読めるかどうか」ではなく、税務署側の画面で拡大しても内容がはっきり分かるかどうかです。この視点を意識するだけで、添付書類のトラブルはかなり減らせます。
PDF化の基本ルールとファイルサイズの目安
PDF化する際のポイントは、画質とファイルサイズのバランスです。画質を上げすぎると容量が重くなり、e-Tax側でアップロードできるサイズ制限に引っかかることがあります。一方、画質を落としすぎると、文字がつぶれて読めなくなります。
目安としては、
・白黒スキャンで十分内容が判読できる
・1ファイルあたり数百KB〜数MB程度に収まる
というラインを意識するとよいでしょう。
コンビニやスキャナアプリには、「文書」「白黒」「グレースケール」などのモードがあるので、写真モードではなく文書モードを選択するのがおすすめです。また、複数ページの資料は1つのPDFにまとめておくと、アップロード回数も少なくなり、整理もしやすくなります。
PDFの扱いが不安な方は、先に関連記事「確定申告書類の保存期間と賢い保管術」で紹介したクラウド保存のフォルダ構成を整えておくと、e-Taxでの添付作業もスムーズになります。
画像・PDFのファイル名とフォルダ設計
添付ファイルの名前をなんとなくのままにしておくと、後から自分で見ても何の書類か分からなくなります。確定申告 やり方 初心者でも実践しやすいのが、次のようなファイル名ルールです。
・2025_furusato_〇〇市_10000.pdf
・2025_iryohi_耳鼻科_0301_3200.jpg
・2025_jutaku_残高証明_〇〇銀行.pdf
このように、年・種類・内容がひと目で分かる名前を付けておくと、e-Taxで添付するファイルを選ぶときにも迷いにくくなります。
フォルダも、
・「確定申告_2025」
→「源泉徴収票」「ふるさと納税」「医療費」「住宅ローン」「副業」
といった形で分けておけば、関連記事群（ふるさと納税・医療費控除・住宅ローン控除・副業の確定申告）と同じ分類で管理できます。これにより、記事を読みながら実際の作業を進めやすくなります。
よくあるエラー・トラブルと対処法
アップロードエラー・形式エラーが出たとき
e-Taxで添付ファイルをアップロードするときに、エラー表示に悩まされる人も少なくありません。代表的なものは次のとおりです。
・ファイルサイズオーバー
・対応していない拡張子（例：HEIC形式の写真など）
・ファイル名に記号や全角文字が多く含まれている
このような場合は、
・画像ならJPEG（.jpg）、文書ならPDF（.pdf）に変換する
・ファイルサイズを圧縮する（スキャン時の解像度を調整するなど）
・ファイル名を半角英数字中心のシンプルなものに変更する
といった対処で解決できることがほとんどです。
また、ブラウザの相性や一時的な通信エラーでうまくいかない場合もあるので、別のブラウザを試す・時間を置いて再トライするといった対応も有効です。ログインそのものができない場合は、関連記事「e-Taxにログインできない時の原因と今すぐできる解決策」も参考にしてください。
書類不足や数字の不一致を指摘されたとき
申告後に、税務署から「書類が不足しています」「数字に不一致があります」といった連絡が来ることもあります。こうしたケースでは、慌てずに次の点を整理しましょう。
・どの控除・所得に関する指摘なのか
・どの書類が不足しているのか、どの数字が合っていないのか
・追加で提出すべき書類や説明文書は何か
多くの場合、追加書類を郵送・持参・e-Taxで送信することで対応できます。大切なのは、連絡に気づかないまま放置しないことです。マイナポータルやe-Taxのメッセージボックスも定期的に確認し、通知が来ていないかチェックしておきましょう。
関連記事「確定申告の還付金はいつ振り込まれる？」と組み合わせて読めば、「今どの段階で止まっているのか」をイメージしやすくなり、不安も少し和らぎます。
最悪の場合どうなる？修正申告・更正の請求のイメージ
もし、添付書類の不備や入力ミスによって、税金を多く払いすぎていた／少なく申告してしまっていたことが後から分かった場合、修正申告や更正の請求という手続きでやり直すことができます。
・税金を少なく申告してしまっていた場合
→ 自分から修正申告を出して不足分を納める（ペナルティがつくケースも）
・税金を多く払いすぎていた場合
→ 更正の請求をして、差額の還付を求める（原則5年以内）
こう聞くと怖く感じるかもしれませんが、重要なのは「ミスが分かった時点で放置しない」ことです。確定申告 やり方 初心者のうちは、多少のミスは起こり得るもの。気づいた段階で税務署や税理士に相談し、適切な手続きをとれば、致命的なトラブルになることはほとんどありません。
来年以降をラクにするファイル整理と運用のコツ
通年で書類を集める「1か所フォルダ」運用
e-Taxの添付書類でバタバタする最大の理由は、「2〜3月になってから書類をかき集め始める」ことです。これを避けるために、関連記事「確定申告書類の保存期間と賢い保管術」と同様、1か所フォルダ方式をおすすめします。
・紙の書類は「確定申告・税金」フォルダを1つ作る
・デジタルデータは「確定申告_2025」フォルダをクラウドに用意する
・ふるさと納税の証明書や医療費の領収書が届いたら、その都度そこへ放り込む
この運用を続けるだけで、確定申告シーズンに「どこに何があるか分からない」というストレスから解放されます。e-Taxで添付するときも、同じフォルダの中から必要なファイルを選ぶだけで済むため、作業時間が大幅に短縮されます。
マイナンバーカード・e-Tax環境の事前チェック
添付書類以前に重要なのが、「e-Taxに問題なくログインできるか」というポイントです。マイナンバーカード方式でもID・パスワード方式でも、本番前に一度ログインを試しておくだけで、当日のトラブルをかなり防げます。
・マイナンバーカードの有効期限・暗証番号は大丈夫か
・マイナポータルと連携できているか
・e-Taxの利用者識別番号は分かるか
こうした基本環境を整えたうえで、書類フォルダとファイル名ルールを決めておけば、確定申告 やり方 初心者でもかなりスムーズに添付作業を進められます。詳細は、シリーズ記事「初心者向け：e-Taxでかんたん確定申告のやり方完全入門ガイド」も合わせてチェックしてみてください。
関連記事を使った学習ルートで理解を深める
e-Taxの添付書類だけを切り取って学ぶよりも、確定申告全体の流れの中で位置づけて理解するほうが、実務でのミスは減ります。
このブログ内では、
・「確定申告 やり方 初心者向けe-Taxガイド」
・「年末調整と確定申告の違いとセルフチェック」
・「確定申告書類の保存期間と賢い保管術」
・「確定申告の還付金はいつ振り込まれる？」
・「住宅ローン控除初年度のe-Tax確定申告完全ガイド」
など、関連テーマの記事をシリーズで用意しています。
これらを行き来しながら読むことで、「どの控除にどんな添付書類が必要か」「ミスを防ぐにはどう準備するか」が自然と整理されていきます。ポイントは、一気に完璧を目指さず、毎年少しずつ理解を深めていくことです。
まとめ：添付書類を制する者は、e-Taxの不安を制する
e-Taxでの確定申告は、添付書類さえきちんと準備できれば、確定申告 やり方 初心者でも十分に使いこなせる便利な仕組みです。逆に言えば、添付書類の不足やエラーがあると、還付が遅れたり、税務署からの問い合わせが増えたりと、不安の元になってしまいます。
この記事では、
・どの場面でどんな添付書類が必要になるか
・スマホ撮影やPDF化の基本ルールと、ファイル名・フォルダ設計
・よくあるエラーやトラブルと、その対処法
・来年以降をラクにする通年の書類管理・e-Tax環境づくり
といったポイントを、一つひとつ整理してきました。
大切なのは、「完璧を目指す」のではなく「エラーになりやすいポイントだけでも先に潰しておく」ことです。あとは、シリーズの関連記事（e-Taxの基本ガイド・書類保存術・還付金の振込時期・各種控除の詳しい解説）を周遊しながら、少しずつ自分なりのやり方を育てていけばOKです。
添付書類の不安が1つ減るだけで、確定申告全体のハードルはぐっと下がります。この記事をきっかけに、e-Taxとの付き合い方を少しずつアップデートし、「来年の自分が助かる確定申告」を今から準備していきましょう。
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