「転職したら会社から『今年は年末調整できません』と言われた…」「前の会社の源泉徴収票が間に合わず、どうしたらいいか分からない…」。
そんな不安から「転職 年末調整 できない」と検索して、このページにたどり着いた方も多いと思います。
結論から言うと、年末調整ができない＝もう終わり、ではありません。年末調整をしてもらえない場合でも、自分で確定申告を行えば、払い過ぎた税金をしっかり取り戻すことができます。
ただし、「自分は確定申告が必要なのか」「いつまでに何をすればいいのか」が分からないと、モヤモヤしたまま年を越してしまいますよね。
この記事では、転職した年に年末調整ができない主なケースと、そのときに必要な確定申告のやり方を、初心者向けにやさしく解説します。
最後まで読めば、「自分はどのパターンか」「いつ・どこで・何を出せばいいか」がスッキリ整理でき、税金で損をするリスクをしっかり減らせます。
転職で「年末調整できない」と言われる理由を整理しよう
年末調整とは？確定申告との違いをサクッと確認
まずはそもそも年末調整と確定申告の違いを、ざっくり押さえておきましょう。
年末調整は、「1年間の給料に対して本来払うべき所得税」と「毎月の給料から天引きされていた源泉所得税」の差額を、会社がまとめて精算してくれる仕組みです。
イメージとしては、会社が従業員の代わりにミニ確定申告をしてくれているようなものです。
一方で確定申告は、自分で1年間の所得と税金を計算し、税務署に申告する正式な手続きになります。
通常の会社員は、会社が年末調整をしてくれるので、原則として確定申告は不要です。
しかし、転職などの事情で年末調整の対象から外れてしまうと、自分で確定申告をして精算しないといけません。
なぜ転職すると年末調整がややこしくなるのか
転職すると年末調整がややこしく感じる理由は、「1年間の給与を1社が把握できない」ケースが出てくるからです。
年末調整をする会社は、その年の1月〜12月の給与や源泉徴収税額をすべて把握していることが前提になります。
ところが途中で会社を辞めて別の会社に移ると、「前職の分の給与・税金」を新しい会社が知らない状態になります。
その情報をつなぐのが源泉徴収票なのですが、これが間に合わなかったり、そもそも年末時点で会社に所属していなかったりすると、会社側では年末調整ができません。
結果として、「転職したから年末調整できない」「自分で確定申告してください」と案内される流れになるのです。
「転職 年末調整 できない」と検索される典型パターン
「転職 年末調整 できない」と検索している人には、いくつか共通パターンがあります。
代表的なのは、次のようなケースです。
・年の途中で退職し、その年のうちに再就職していない
・転職先の会社から「前職の源泉徴収票が年末までに出ないと年末調整できません」と言われた
・フリーランスや副業収入があり、「会社では年末調整できないので自分で確定申告してください」と案内された
どれも珍しい話ではなく、転職が一般的になった今、むしろかなり多くの人が経験している状況です。
ここからは、具体的なケースごとに「どんなときに年末調整できないのか」を整理していきます。
転職で年末調整できない主なケース別解説
ケース1：年内に再就職しておらず、12月時点で無職のまま
もっとも分かりやすいのが、「退職した年に再就職していない」ケースです。
この場合、その年の12月時点であなたはどの会社にも所属していないため、そもそも年末調整をしてくれる会社が存在しません。
退職した会社も、在職していない人の年末調整は行わないのがルールです。
そのため、1月〜退職月までの給与については、源泉徴収のまま精算されていない状態で年を越すことになります。
このケースでは、翌年の2月16日〜3月15日のあいだに確定申告を行うことで、払い過ぎている可能性の高い所得税を還付してもらえます。
「年末調整できない＝損が決定」ではなく、「自分で確定申告すればむしろお金が戻る可能性が高い」と前向きに捉えてOKです。
ケース2：前職の源泉徴収票が間に合わず、転職先で年末調整不可
次に多いのが、「転職先の会社には在籍しているけれど、年前半に働いていた前職の源泉徴収票が年末までに提出できない」パターンです。
会社が年末調整を行うには、その年に支払った給与と源泉徴収税額をすべて合算する必要があります。
前職分の源泉徴収票が提出されないと、新しい会社では「今年1年の正しい給与と税額」が分かりません。
そのため、会社側としては年末調整ができず、「ご自身で確定申告をお願いします」と案内するしかないのです。
もし「前の会社から源泉徴収票が届かない」「催促しても遅れている」という場合でも、あきらめる必要はありません。
年が明けてから源泉徴収票を受け取り、他の書類と合わせて自分で確定申告をすれば大丈夫です。
ケース3：フリーランスからの転職・副業ありで会社では処理しきれない
最近増えているのが、「年の途中まで個人事業主（フリーランス）として働き、その後会社員に転職した」パターンです。
この場合、1年のあいだに事業所得と給与所得という、種類の違う所得が混在することになります。
会社が行う年末調整は、基本的に給与所得についてだけの精算です。
事業の売上や経費までは会社側では把握できないため、「フリーランス期間の分は自分で確定申告してください」という扱いになります。
また、副業で年間の所得が一定額を超える場合なども、会社の年末調整だけでは完結せず、別途確定申告が必要になります。
「会社がやってくれない＝できない」のではなく、「会社の仕組み上できない部分は、自分で確定申告する」と考えればスッキリします。
年末調整できないときの確定申告ステップ
ステップ1：自分がどのケースに当てはまるか整理する
いきなりe-Taxを開く前に、まずは自分の状況を整理することが大切です。
ノートやメモアプリに、次のようなポイントを書き出してみましょう。
・今年、どの会社でいつまで働いていたか（在職期間）
・年末時点で、どの会社に在籍していたか／無職だったか
・フリーランス・副業など給与以外の収入があるかどうか
この整理をすると、「転職 年末調整 できない」状態の理由がはっきりします。
理由が分かれば、「必要なのは源泉徴収票の準備なのか」「事業の収支をまとめることなのか」など、次にやるべきことも自然と見えてきます。
ステップ2：必要な書類を集める（源泉徴収票・控除証明書など）
次に行うのが、確定申告に必要な書類集めです。
転職で年末調整できない人が最低限そろえたいのは、次のような書類です。
・前職・現職すべての源泉徴収票
・生命保険料控除証明書・地震保険料控除証明書
・住宅ローン控除1年目なら、金融機関の残高証明書や登記関係書類
・ふるさと納税の寄附金受領証明書
源泉徴収票が届いていない場合は、前の会社に「再発行をお願いしたい」と連絡して問題ありません。
保険料や住宅ローンの証明書は、郵送で届いていることが多いので、年末の書類整理のついでにひとまとめにしておくと安心です。
ステップ3：e-Taxでの確定申告の大まかな流れ
書類がそろったら、いよいよe-Taxなどを使って確定申告書を作成します。
ここでは、流れだけシンプルに押さえておきましょう。
1. 国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセス
2. 「所得税」を選び、給与所得の源泉徴収票の内容をそのまま入力
3. 必要に応じて、事業所得・副業の収入と経費を入力
4. 保険料控除・住宅ローン控除・ふるさと納税などの控除を入力
5. 計算結果を確認し、還付額または納付額をチェック
6. マイナンバーカードやID・パスワード方式で送信、または印刷して郵送
転職によって年末調整ができなかった人でも、流れ自体は通常の確定申告と同じです。
最初は戸惑うかもしれませんが、一度やってみると「思ったよりシンプルだった」と感じる方がほとんどです。
転職と年末調整まわりのよくある勘違いQ&A
Q1：前の会社が年末調整してくれると思っていたけれど…
「退職した会社が年末調整してくれるはず」と思い込んでいる方も少なくありません。
しかし、原則として退職した人の年末調整は行わないのがルールです。
会社が年末調整できるのは、「その年の12月時点で在籍している従業員」だけと考えておくのが安全です。
そのため、年の途中で退職した人は、後日送られてくる源泉徴収票をもとに、自分で確定申告を行う必要があります。
もし会社から「うちは退職者の年末調整はしていません」と言われたとしても、それは決して冷たいわけではなく、税法上の通常運用だと理解しておきましょう。
大事なのは、「それなら自分で確定申告しよう」と切り替えることです。
Q2：住宅ローン控除やふるさと納税はどうなる？
転職で年末調整ができなかった場合でも、住宅ローン控除やふるさと納税が無効になるわけではありません。
単に、「会社でやってもらえなかった分を、自分の確定申告で反映させる」だけの話です。
住宅ローン控除1年目は、もともと自分で確定申告が必要ですし、2年目以降でも年末調整ができなければ申告書で手続きします。
ふるさと納税も、ワンストップ特例を使っていない場合や、転職によって条件が変わった場合には、確定申告で寄付金控除として入力すればOKです。
むしろ、年末調整では反映しきれない医療費控除なども、確定申告で一緒に申請できるチャンスだと考えると良いでしょう。
「転職 年末調整 できない」状況は、控除を総ざらいで見直すきっかけにもなります。
Q3：申告を忘れた・遅れた場合のリカバリーは？
「気付いたら申告期限を過ぎてしまった…」というケースも現実にはあります。
還付申告（払い過ぎた税金を返してもらう申告）の場合、実は5年間さかのぼって申告が可能です。
つまり、今年転職して年末調整できなかった分を、来年・再来年になってから気付いて申告しても、まだ間に合う可能性があります。
一方で、追加で税金を納める側になる申告を放置すると、延滞税などのペナルティが発生することもあるので注意が必要です。
「もしかして自分は納め過ぎかも？」「副業が大きくて納税が足りてないかも？」と感じたときは、早めに税務署や税理士に相談するのがおすすめです。
焦って放置するより、「気付いたタイミングが最速」と考えて動き出しましょう。
転職前後にやっておきたい年末調整・確定申告の準備
事前準備1：転職前に源泉徴収票と控除書類の扱いを確認
転職が決まった段階で、まず意識しておきたいのが源泉徴収票の取り扱いです。
退職時にいつ頃発行されるのか、郵送か手渡しかなど、総務・経理担当にあらかじめ確認しておくと安心です。
また、生命保険料控除や地震保険料控除などの証明書も、「自宅のどこに保管するか」を決めておきましょう。
年末に慌てて探すより、引っ越しや転職のタイミングでファイル一冊にまとめておくと、あとが本当にラクになります。
こうしたちょっとした準備だけで、「転職 年末調整 できない」と焦るリスクをかなり減らすことができます。
事前準備2：転職後〜年末までのToDoを軽くメモしておく
転職後は新しい仕事に慣れるのが最優先ですが、年末までにやっておきたいToDoもメモしておきましょう。
例えば、次のような項目です。
・前職の源泉徴収票が届いたら、すぐに封を開けて内容を確認
・転職先の年末調整の締め切り日をカレンダーに登録
・控除証明書が届いたら、すぐに1か所にまとめて保管
スマホのメモやタスクアプリに「年末調整」というタグを付けておくと、書類を見失いにくくなります。
やること自体は多くありませんが、「いつまでに何を出すか」が分かっているだけで、精神的な安心感が大きく違います。
事前準備3：来年以降ラクにするためのシンプル管理術
毎年のように「今年も年末調整の紙がどこかに…」と探していると、それだけでストレスです。
そこでおすすめなのが、「税金・保険・ローン関係の書類は1つのクリアファイルにまとめる」というシンプル管理術です。
ファイルの表紙に「税金・年末調整・確定申告」と大きく書いておき、源泉徴収票・控除証明書・住宅ローンの残高証明などを、すべてここに放り込むルールにします。
電子データの場合は、クラウドストレージに同じ名前のフォルダを作り、スクリーンショットやPDFをそこに保存しておくとよいでしょう。
この仕組みさえ作ってしまえば、「転職 年末調整 できない」と検索する前に、自分の状況と必要書類をすぐ確認できるようになります。
未来の自分をラクにする、ちょっとした自分への投資だと思って始めてみてください。
まとめ：転職で年末調整できなくても、確定申告でしっかり取り戻せます
転職した年に「年末調整できない」と言われると、不安と焦りでいっぱいになってしまいます。
しかし実際には、年末調整ができなくても確定申告を行えば、払い過ぎた税金はちゃんと取り戻すことができます。
ポイントは、
・自分がどのケース（年内再就職なし／源泉徴収票が間に合わない／フリーランス併用など）に当てはまるか整理すること
・前職・現職すべての源泉徴収票と、各種控除の証明書をしっかり集めておくこと
・e-Taxなどを使って、期限内に確定申告を済ませること
この3つさえ押さえておけば、「転職 年末調整 できない」状況は、決して怖いものではありません。
この記事をきっかけに、自分の税金の流れを一度整理してみて、来年以降はもっと安心して転職やキャリアチェンジに踏み出せるようにしていきましょう。
※本記事の内容は一般的な税制をもとにした解説です。個別の事情によって取るべき対応が変わる場合がありますので、心配な点があれば税務署や税理士などの専門家へ相談してください。
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